Tijekom godina najnižih kamatnih stopa, činilo se da nema smisla koristiti cash Isas ako ste tražili značajan povrat na svoju ušteđevinu. Međutim, tijekom proteklih godinu dana ili tako nešto, ova štedna vozila ponovno uživaju u popularnosti, jer su kamatne stope rasle i ostale visoke.
Čak i kad je inflacija počela rasti, a stope počele rasti početkom 2022., gotovinske Ise i dalje su bile zanemarene; umjesto toga, pozornost štediša bila je usmjerena na žestoku bitku oko stopa između pružatelja obveznica s fiksnom stopom.
Anna Bowes, osnivačica web stranice Savings Champion, kaže: “Razlik između najplaćenijih obveznica i ekvivalentnih Isa obveznica povećao se na više od 40 posto – daleko više od porezne olakšice ulaganja novca u Isa.”
U kolovozu 2021. najviša jednogodišnja obveznica plaćala je 1,38 posto prije poreza, 1,1 posto ako se odbije osnovni porez i 0,83 posto nakon višeg poreza od 40 posto. Vrhunski Isa je, s druge strane, plaćao samo 0,8 posto – čak manje nego što bi porezni obveznik s višom stopom zaradio na obveznici.
Rastuće kamatne stope promijenile su tu dinamiku, privlačeći više ljudi natrag u ova porezno zaštićena vozila jačajući konkurenciju između pružatelja usluga i smanjujući jaz između obveznica i Isa stopa.
“Danas, vrhunska jednogodišnja obveznica s fiksnom kamatnom stopom plaća 5,28 posto, ali vrhunska Isa plaća više od 5 posto. Dakle, svatko tko plaća porez na svoju ušteđevinu zaradio bi više stavljajući svoj novac u Isu,” kaže Bowes.
Budući da su neoporezive olakšice zamrznute ili smanjene, postoji mnogo više poticaja za porezne obveznike da iskoriste sve svoje porezne olakšice, posebno svoju gotovinu Isa. To je osobito tako s obzirom na sve veći broj uvučen u status poreznih obveznika.
grupa za kampanju TaxPayers’ Alliance otkrila je da sada postoji 35,5 milijuna ljudi koji plaćaju porez na dohodak, u usporedbi s 31 milijunom u 2010. Većina od tih dodatnih 4,5 milijuna postali su porezni obveznici tijekom posljednje tri godine nedavnim zamrzavanjem poreznog praga.
“Mnoštvo prikrivenih poreza, uključujući tekuće zamrzavanje naših osobnih dohodaka, znači da je 2,5 milijuna postalo poreznim obveznicima otkako su ti porezi stupili na snagu 2021. — a više od milijun ljudi je uvučeno u više porezne razrede”, primjećuje Bowes .
Posebno značajno za štediše bilo je zamrzavanje dodatka za osobnu štednju (PSA), koji je ostao nepromijenjen od uvođenja u travnju 2016., osiguravajući 1000 GBP neoporezivih kamata za porezne obveznike s osnovnom stopom i 500 GBP za one s višom stopom.
U to je vrijeme račun lakog pristupa koji je plaćao najviše plaćao 1,45 posto, što znači da bi štediša trebao kapital u vrijednosti od 69.000 GBP da bi primio više od 1.000 GBP bruto kamate.
Danas glavni račun lakog pristupa plaća 5,11 posto, tako da će depozit od samo £19,570 – manje od £20,000 godišnjeg Isa dodatka – zaraditi više od £1,000 i prekršiti PSA. Za nekoga tko plaća višu stopu poreza i stoga sa samo £500 PSA, ušteda manja od £10,000 će ga gurnuti u oporezivo područje.
Tijekom ere niskih kamatnih stopa i snažnog rasta dionica, imalo je smisla koristiti Isa dodatak za zaštitu dionica umjesto gotovine jer je vjerojatno da će dugoročno rasti mnogo više. To vjerojatno još uvijek vrijedi. Unatoč tome, kaže Justin Modray, osnivač Candid Financial Advice, gotovinska porezna skloništa mnogo su vrjednija nego što su bila.
“Ako ne planirate iskoristiti svoju punu Isa naknadu za ulaganje putem Isa dionica, onda premještanje ušteđevine u gotovinu Isa ima smisla,” komentira on. “Iako možda već uživate u neoporezivoj štednji putem PSA-a, akumulacija štednje unutar Isa-e mogla bi se s vremenom pokazati vrijednom.”
Prikriveni učinak na dohodak od gotovinske štednje se nastavlja: niti stagnirajući PSA niti gotovinski Isa dodatak do £20,000 nisu dirani u nedavnom proračunu. Umjesto toga, planirani iznos do 5000 funti za ulaganja u britanske tvrtke trebao bi dati poticaj ulagačima u kapital.
Međutim, postoje neke šire promjene u godišnjoj neoporezivoj pretplati na štednju koje stupaju na snagu od početka nove porezne godine i vrijedi ih znati. Konkretno, od travnja će biti moguće ulagati u više Isa u jednoj poreznoj godini.
Za štediše gotovine koji žele Isa račune na određeno vrijeme ovo je dobra stvar, kaže Bowes. „Ako ste financirali Isu na određeno vrijeme (koja obično imaju ograničena razdoblja financiranja) s manje od punog iznosa, a zatim ste željeli nadoplatiti kasnije, obično biste morali otvoriti drugu Isu da to učinite, što u većini slučajeva nije dopušteno.” Nova pravila će to omogućiti.
Za štediše koji traže dom za svoj novac prije travnja, najveća će pitanja vjerojatno biti o vremenskoj skali: koliko dugo prije nego što stope ponovno počnu padati? Koliko dugo trebam vezati svoj novac? Naravno, to u određenoj mjeri ovisi o tome što želite učiniti s njim i kada. Ali za višak novca ovo su valjana pitanja.
Neobično je da su dugoročne kamatne stope trenutno niže od kratkoročnih, a ugovori s fiksnom kamatnom stopom – obično velikodušniji platiši – plaćaju manje od varijabilnih. Bowes kaže: “Ovo je jasan pokazatelj da tržišta očekuju smanjenje osnovne kamatne stope, a time i više smanjenja najboljih stopa štednje, pa bi mogla biti dobra ideja vezati barem dio svog novca na duži rok ako ne ne treba.”
Modray se slaže: “Ako možete vezati gotovinu i želite sigurnost, fiksna stopa još uvijek može biti razumna opcija”, predlaže.
Trenutačne gotovinske Isa najbolje kupovine uključuju Virgin Money Defined Access cash E-Isa Issue 25 koji plaća 5,06 posto i Moneybox Cash Isa koji plaća 5,11 posto. Štediše su ograničene na tri godišnja povlačenja godišnje za oba proizvoda. U međuvremenu, Aldermore plaća 4,5 posto fiksno na tri godine.
